العائد على حقوق امللكية كمعيار لنظام فعال إلدارة املصارف

إدارة رأس المال هو مهم ومكون ضروري لنظام إدارة البنك أو المؤسسة ككل ، وضمان استقرار عملهم في ظروف السوق الحالية. نموذج إدارة رأس المال هو مجموعة من العناصر التي تتضمن مبادئ وأساليب الإدارة التي تهدف إلى تكوين الحجم الأمثل وهيكل رأس المال ، واستخدامه الفعال ، وحيث يكون المعيار الرئيسي هو ربحية حقوق الملكية.

المبادئ التي يستند إليها أي نموذج من هذا القبيل هي كما يلي:

- مستوى المشاركة في نظام الإدارة الشامل ؛

- الطبيعة المنهجية لصنع القرار ؛

- المرونة والقدرة على التكيف ودينامية الإدارة ؛

- تعددية نماذج الإدارة ؛

- التركيز على أهم المهام لتطوير مؤسسة أو مؤسسة ؛

- الحماية القانونية

- تحسين الإدارة ، حيث يكون العائد على حقوق المساهمين هو المعيار الرئيسي لفعاليته.

في المرحلة الحالية من تطور الاقتصاد ، الرئيسيالغرض من إدارة رأس المال هو ربحية رأس مال البنك الخاص وضمان الاستقرار المالي والأمن على المدى الطويل ، مع الأخذ في الاعتبار تعظيم القيمة السوقية.

تحقيق هذا يعني:

- سحب البنك إلى طريقة التشغيل ، عندما يصل صافي ربحية الأسهم والهيكل إلى المعايير المثلى ؛

- توزيع رأس المال المتشكل حسب أنواع الاستخدام ؛

- خلق بيئة للوصول إلى العائد الأمثل على حقوق المساهمين ، وتحقيق أقصى قدر من الربحية مع مستوى المخاطر المتوقع ؛

- الحد من المخاطر التي تهدد المخاطر المالية على المستوى المخطط لربحيتها ؛

- ضمان التوازن المالي للبنك.

- المستوى اللازم للتحكم من قبل المؤسسين ؛

- توفير مرونة الإدارة ؛

- جعل مؤشرات دوران رأس المال تتماشى مع العائد على حقوق المساهمين ؛

- إعادة استثمار رأس مال الشركة في الوقت المناسب.

يتضمن نظام التحكم الأنظمة الفرعية التالية:

- إدارة رأسمالها الخاص ، المكون من مصادر داخلية وخارجية ؛

- إدارة رأس المال المقترض ، وجذبه باستخدام مثل هذه المصادر الداخلية كمساهمات من المشاركين ، وإصدار أسهم ، وما إلى ذلك ؛

- تنظيم العمل مع رأس المال المقترض (البنك ، قروض السلع ، إصدار السندات ، وما إلى ذلك) ؛

- تحسين الهيكل.

إدارة رأس مال البنك يقوم علىاستراتيجية وتكتيكات الإدارة. يمكن تقديم الإستراتيجية على شكل الخط الرئيسي لأنشطة البنك من أجل تحقيق الأهداف المحددة. لا ينبغي أن تتعارض استراتيجية إدارة رأس المال مع استراتيجية التنمية العامة للبنك نفسه ، حيث إنه مكونه. يجب تطبيق تعريف إستراتيجية إدارة رأس المال مع مراعاة خصائص تكوينها واستخدامها ، والظروف البيئية ، بالإضافة إلى أغراض وتوجيهات أنشطة البنك. ولذلك ، ينبغي أن تهدف استراتيجية إدارة رأس المال إلى تحسين المؤشرات الأساسية التي تميز فعالية تكوين وعمل رأس المال ، والمساهمة في تعزيز الاستدامة المالية.

تتضمن أساليب الإدارة استخدام أساليب وتقنيات محددة لتحقيق هدف في موقف محدد ، في وقت معين.

تتضمن إدارة رأس المال استخدام مجموعتين من الأدوات:

1. الأدوات الخارجية عبارة عن مجموعة من الرافعات على المستوى الكلي ، والتي تؤثر على عمليات تكوين واستخدام رأس المال على المستوى الجزئي (تنظيم الدولة لنشاط البنوك ، سوق الأصول ، تنظيم العملة ، توافر موارد الائتمان).

2. أدوات الإدارة الداخلية، والتي تهدف إلى تحسين الكفاءة من خلال الاستفادة المثلى من العوامل الداخلية للتنمية البنك، وكشف عن ملامح والاحتياطيات الخفية (استراتيجية تكوين رأس المال وتستهدف السياسة المالية، وطرق اختيار المصدر الأمثل للتمويل، نظام المعايير الداخلية على جوانب معينة من تكوين رأس المال، وما إلى ذلك) .

وبالتالي ، فإن إدارة رأس الماليوفر البحث عن وتبني القرارات التي تضمن الكفاءة المحددة لاستخدامها ، من خلال التأثير على الحجم والعائد على حقوق المساهمين وهيكل ومصادر تكوين رأس المال. وفي الوقت نفسه ، توفر آلية إدارة رأس المال: تعريف أهداف وغايات الإدارة ، ومراقبة تنفيذها ؛ تطوير استراتيجية وتكتيكات إدارة الأموال. استخدام الأساليب والنماذج الحديثة في عملية الإدارة ؛ تحليل في الوقت المناسب من كفاءة استخدام رأس المال وتحقيق الاستفادة المثلى من إدارتها.