عاصمة البنوك: التعريف والمعنى والأنواع. عاصمة بنك تجاري
نشأ مصطلح "البنك التجاري" عند الفجرالمصرفية. وكان هذا يرجع إلى حقيقة أن المؤسسات الائتمانية خدمت في المقام الأول في التجارة ، وفقط حينها - الإنتاج الصناعي. اليوم ، يطلق على البنك التجاري مؤسسة تؤدي ما يصل إلى 200 معاملة مالية ، أهمها هو استلام الأموال للودائع والإقراض والتسويات والخدمات النقدية. أي نوع من نشاط هذه المنظمات مستحيل دون توافر رأس المال. دعونا نلقي نظرة فاحصة على هذا المفهوم.
ما هي عاصمة البنك التجاري؟
رأس المال هو مجموع جميع مصادر أموال البنك. ومن ثم ينقسم إلى فئتين رئيسيتين:
1. المصرفية الخاصة.
2. جذب:
- الودائع - الأموال المحتفظ بها في حسابات عملاء المنظمة المصرفية ؛
- Nondeposit - الأموال الواردة في مخازن البنك من سداد دائني القروض ، وكذلك من بيع التزامات الديون الخاصة بها.
إن كفاية رأس مال البنك هي الأكثر أهميةمؤشر على موثوقيتها. يحدد القدرة على التعامل مع المشاكل المالية المحتملة من تلقاء نفسها ، وليس على حساب عملائها. بالنسبة لمؤسسات الائتمان الروسية ، يتم إدخال نسبة كفاية رأس المال - N1.0. الحد الأدنى المقبول هو 8 ٪. إذا انخفض H1.0 من أي بنك إلى أقل من 2 ٪ ، فإنه يلغي على وجه السرعة الترخيص.
سوف نتعامل الآن مع رأس المال الخاص بالبنوك الروسية.
مفهوم "رأس المال الخاص"
رأس المال الخاص هو ، بدوره ، مجموع العديد من المكونات:
- أموال قانونية
- رأس مال إضافي
- صندوق احتياطي
- احتياطيات التأمين
- صناديق خاصة
- ربح لم يتم توزيعه خلال فترة التقرير.
يغطي رأس مال البنوك في المتوسط 10-20٪ من إجمالي احتياجاتها النقدية. هذا يرجع إلى ما يلي:
- البنوك هي وسطاء في السوق المالية ، فهي تعمل في المقام الأول مع المعنيين ، وليس بأموالهم الخاصة.
- الأصول المصرفية عالية السيولة وتحقق بسرعة ، مما يعني أن هناك حاجة إلى كميات كبيرة من الأسهم.
- احتمالية حدوث انخفاض حاد في حصة الصناديق المجتذبة صغيرة جدا - من المستبعد سحب أموال ضخمة من الودائع من قبل السكان بسبب نظام التأمين الحالي على الودائع.
سنقوم بتحليل كل عنصر من عناصر رأس مال المصرف بمزيد من التفصيل.
رأس المال المصرح به
تشكيل رأس المال المصرح به هو على حسابإصدار الأسهم العادية والأفضلية. يجب تسجيل جميع الأوراق المالية. المسألة الأولى بالضرورة تتكون فقط من الأسهم العادية ويتم توزيعها بين المؤسسين ، والقضايا اللاحقة هي بين مواطني الاتحاد الروسي وغير المقيمين ، والكيانات المكونة للاتحاد الروسي ، والمؤسسات غير الحكومية والشركات الحكومية.
الفرق بين الأوراق المالية العادية والمفضلة هو كما يلي:
- يحق لمالك سهم عادي التصويتفي اجتماع للمساهمين ويحق له الحصول على أرباح الأسهم. ومع ذلك ، يتم استحقاق المدفوعات إليه فقط بعد توزيع الأرباح على مالكي الأسهم المفضلة.
- مالك هذا الأمان المفضللا يحق له التصويت في اجتماعات المساهمين ، لكنه يدفع مبلغًا ثابتًا من الأرباح ، ويمكنه أن يعرب عن مطالبة بالملكية أمام المحكمة عند تصفية المصرف.
إذا كان البنك هو سهم ، رأس المال المصرح بهيتكون من صنع أسهم معينة من المؤسسين. في حالة تأسيسه بمشاركة الاستثمارات الأجنبية ، يُسمح بمحتوى جزء معين منه بالعملة.
الاحتياطي والصناديق الأخرى
الغرض من إنشاء صندوق احتياطي هو استردادالخسائر المالية على العمليات النشطة. إذا كان مبلغ الإيرادات المستلمة أقل مما هو مخطط له ، فإن الأموال تُستخدم لدفع الأرباح على الأسهم المفضلة والفوائد على السندات.
لا يتم تكوين صناديق أخرى إلا على حساب أرباح البنوك. وينظم ترتيب إنشاءها واستخدامها بشكل صارم من خلال القوانين التشريعية للاتحاد الروسي.
رأس المال الإضافي
رأس المال الإضافي هو قيمة إجمالية ، والتي يتم تشكيلها بواسطة:
- سعر العقار المستلم من البنك للاستخدام المجاني من الأفراد والكيانات القانونية.
- قسط الأقساط - تنشأ عندما تكون قيمة السهم عند إصداره أعلى من القيمة الاسمية.
- زيادة قيمة ممتلكات المؤسسة المصرفية في عمليات إعادة التقييم اللاحقة لها.
احتياطيات التأمين
احتياطيات التأمين يجبشكله نتيجة لأرباح البنك - وهذا يرجع إلى التشريع. والغرض الرئيسي منها هو التخفيف من العواقب المالية السلبية لخفض قيمة أي أصول.
هذه الفئة تتكون من احتياطيات:
- تحت الخسائر المحتملة على القروض.
- وفقا لحسابات مع المدينين.
- تحت احتمال انخفاض قيمة الأسهم والسندات وما إلى ذلك.
الأرباح المحتجزة
الدخل غير الموزع خلال الفترة المشمولة بالتقريرالفترة ، والربح المتبقي بعد سداد كامل العبء الضريبي ، يمكن أن يعزى عن حق إلى الأموال الخاصة للمؤسسة الائتمانية. يمكن للبنك التخلص من هذا الدخل لمصلحته الخاصة.
وظائف رأس المال الخاص بها
يقوم رأس مال البنك نفسه بأداء عدد من الوظائف الهامة:
- الجانب السلبي - شركة مصرفية الاستثمار عملاء في عدد من العمليات المربحة التي تولد الدخل على حد سواء لنفسه والمستثمرين.
- المنطقي - هو رأس المال الخاص الذي يسمى ليكون المصدر الرئيسي للموارد النقدية لمنظمة الائتمان.
- التأمين - الأموال الخاصة تساعد البنك على البقاء "طافيا" عندما تنشأ صعوبات مالية.
البنوك ورأس المال الأمومة
لاختتام الموضوع ، دعونا نتحدث عن الوالدرأس المال - الدعم المالي للعائلات ، ومجموعة متنوعة من الحوافز للدولة لزيادة معدل المواليد. بطبيعة الحال ، لا تنطبق على وسائل البنك ، بل هي ملك لعميله. ويدفع هذا المبلغ ، الذي يبلغ 2017 026 453 روبل ، إلى الوالدين أو الوالدين بالتبني بعد ولادة طفل ثان أو تبنيه. يمكن استخدام الشهادة الاسمية "رأس مال الأمومة" لما يلي:
- تكوين الجزء الممول من معاش الوالدين.
- تحسين الظروف المعيشية للأسرة.
- دفع لتعليم طفل.
دعونا تدرج البنوك الرئيسية العاملة مع رأس المال الأم:
- DeltaCredit - يمكن استخدام شهادة الأمومة للسداد المبكر للرهن العقاري.
- "يونيكريديت" - يستخدم رأس المال لسداد قرض عند شراء منزل في السوق الثانوية.
- سبيربنك - يتم استخدام الشهادة ليس فقط لدفع قرض الرهن العقاري الحالي لشراء شقة في مبنى جديد أو في السوق الثانوية ، ولكن أيضا لإجراء دفعة أولية.
- "VTB-24" - يمكن لرأس المال الأمومة أن يصبح دفعة مبدئية ، ومبلغ سداد الرهن العقاري الذي تم بالفعل.
- "ديسكفري" - هنا شهادة الأسرة يمكن أن تدفع جزئيا فقط الرهن العقاري.
رأس مال المصرف هو مقدار أمواله الخاصة ،والذي يتكون من عدة عناصر. فيما يتعلق بالمؤسسات الائتمانية ، لديها عدد من الميزات والوظائف المميزة ، والتي تم تفكيكها أيضًا في هذه المادة.
